Общество с ограниченной ответственностью "Здоровье" ИНН:0101000021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97527961 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года820780700600
12104 Запасы на конец предыдущего года780700600400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8207807000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7807006000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года830790710610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года790710610435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1451381290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138129610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15514813971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1481397145
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года675000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года642000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6756425710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6425715390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года830790710610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года790710610435
21103 Выручка за отчетный год5450520048203480
21104 Выручка за предыдущий год5200482034803240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4360416039513409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4160395127843187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109010408690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10408696960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91087000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год870000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1801701490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170149710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1801701490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170149710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35322010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32201018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14513812961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1381296135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1451381290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138129610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (830) = 17.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4360+910+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (5450) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (5450) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Индекс Альтмана Z = 8.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (3.3%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить