Общество с ограниченной ответственностью "Бытовик" ИНН:0101000078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586999 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337543764696
11504 Основные средства на конец предыдущего года543764696530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3375437640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5437646960
12103 Запасы на конец отчетного года288312941788706
12104 Запасы на конец предыдущего года129417887061684
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7418741839183868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7418391838661537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года288394901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3949011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10591910857980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9108579845750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10928965165625271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9651656252713752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5550
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9332712065460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7120654652550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9347713565615270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7135656152703751
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1580251500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2515000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1580251500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2515000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10928965165625271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9651656252713752
21103 Выручка за отчетный год22903196081400612318
21104 Выручка за предыдущий год1960814006123189995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20634154711118210780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1547111182103048921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2269413728240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4137282420140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год115514984760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год806000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2269217613260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2176132615380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год238000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1322000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год226961613260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год616132615380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57423519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42351930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221257412911519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год574129115191044
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221257412910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год574129115190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2212)/Стоимость активов (10928) = 20.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20634+0+0) = 11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2269)/Выручка (22903) = 9.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2212)/Выручка (22903) = 9.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10591

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7706

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 288

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.912

Индекс Альтмана Z = 14.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (288), коэффициент быстрой ликвидности (7706), коэффициент текущей ликвидности (10591), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.91%), рентабельность компании (9.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить