Открытое акционерное общество "Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова" ИНН:0101000511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05053372 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29875185452217573
11504 Основные средства на конец предыдущего года518545221757317520
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6666
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6666
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2993519145280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51914528175790
12103 Запасы на конец отчетного года403176192479418538
12104 Запасы на конец предыдущего года17619247941853815026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2556719865425577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7198654255774660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1581900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311724836313360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2483631336241150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6110300273586441694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30027358644169437227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9660966096600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9660966096600
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2387238723870
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2387238723870
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2500025000250000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2500025000250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-79930-70162-633440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-70162-63344-501170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42883-33115-26297-13070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33115-26297-13070-15107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года48229313032855122577
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31303285512257720838
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4822931303285510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3130328551225770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года764318393361032187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31839336103218731496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76431839336100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3183933610321870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6110300273586441694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30027358644169437227
21103 Выручка за отчетный год23001145431887924468
21104 Выручка за предыдущий год14543188792446821163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8079218243294121990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21824329412199023267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14922-7281-140620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7281-1406224780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14922-7281-140620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7281-1406224780
23403 Прочие доходы за отчетный год48857431634543
23404 Прочие доходы за предыдущий год7431634543934
23503 Прочие расходы за отчетный год29575280799984
23504 Прочие расходы за предыдущий год280799984513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9768-6818-132270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6818-1322720370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9768-6818-132272037
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6818-132272037-1683
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9768-6818-132270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6818-1322720370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9768)/Стоимость активов (6110) = -159.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8079+0+0) = 184.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14922)/Выручка (23001) = 64.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9768)/Выручка (23001) = -42.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.599

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.599

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.875

Индекс Альтмана Z = -14.351

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (4.09), коэффициент наличия собственных средств (-7.02), рентабельность продукции (64.88%), рентабельность компании (-42.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Агрокомплекс Гиагинский им.Ю.Х.Тхайцухова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить