Открытое акционерное общество "Автомобилист" ИНН:0101000832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03105811 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2576027941195
11504 Основные средства на конец предыдущего года60279411951752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2576028310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60283112320
12103 Запасы на конец отчетного года11162127133
12104 Запасы на конец предыдущего года62127133161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51442710411219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года427104112191723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29115312263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115312263463
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65860314800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года603148016150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года915120523112847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1205231128474136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1036210880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года362108822610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1636710932266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367109322662693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9008381188581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83811885811443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90083812180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83812185810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года915120523112847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1205231128474136
21103 Выручка за отчетный год34106515994312323
21104 Выручка за предыдущий год651599431232313961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год555596801127513057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9680112751305713437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2145-3165-13320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3165-1332-7340
22203 Управленческие расходы за отчетный год603000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2748-3165-13320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3165-1332-7340
23403 Прочие доходы за отчетный год34332747483553
23404 Прочие доходы за предыдущий год2747483553253
23503 Прочие расходы за отчетный год85413311061
23504 Прочие расходы за предыдущий год13311061217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169-551-9590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-551-959-2420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95146147133
24603 Прочее за отчетный год1838000
24604 Прочее за предыдущий год80000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-352-726-1105-389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-726-1105-389427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-352-726-11050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-726-1105-3890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Автомобилист

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Автомобилист

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Автомобилист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-352)/Стоимость активов (915) = -38.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Автомобилист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5555+0+603) = -44.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Автомобилист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2748)/Выручка (3410) = -80.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Автомобилист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-352)/Выручка (3410) = -10.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Автомобилист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Автомобилист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Автомобилист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Автомобилист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Автомобилист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -4.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Автомобилист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-80.59%), рентабельность компании (-10.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Автомобилист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить