Открытое акционерное общество "Дондуковский элеватор" ИНН:0101001787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00940571 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231415222079194288165084
11504 Основные средства на конец предыдущего года222079194288165084134441
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года122681224613276
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12246132767716
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243683223303194901165360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223303194901165360142157
12103 Запасы на конец отчетного года127732592545998473707
12104 Запасы на конец предыдущего года59254599847370778813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166012063581011610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20635810116104054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130127359789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27359789525
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12725700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145634802896893975406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80289689397540683392
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389317303592263840240766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303592263840240766225549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года36076360763607636076
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года36076360763607636076
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2348234800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2348234800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года327027239929198827173906
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года239929198827173906150508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365451278353237251212330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278353237251212330188932
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года815097101127012830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9710112701283014000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года815097101127012830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9710112701283014000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15716155291455215379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1552914552153798100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15716155291531915606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15529153191560622617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389317303592263840240766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303592263840240766225549
21103 Выручка за отчетный год346409281462255921250660
21104 Выручка за предыдущий год281462255921250660221780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257879240267226028236498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240267226028236498195968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88530411952989314162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41195298931416225812
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5307337446180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33744618012352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83223378212527514162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37821252751416213460
23303 Проценты к уплате за отчетный год1166136415720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1364157202410
23403 Прочие доходы за отчетный год21789158861481718281
23404 Прочие доходы за предыдущий год15886148171828115024
23503 Прочие расходы за отчетный год9338642661655174
23504 Прочие расходы за предыдущий год6426616551743989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94508459173235527269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45917323552726922085
24603 Прочее за отчетный год2103118338020
24604 Прочее за предыдущий год1183380200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92405447342855325633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44734285532563320760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92405447342855325633
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44734285532563320760
32003 Величина капитала на 3136076360763607636076
32005 Величина капитала на 312348234823482348
32007 Величина капитала на 31239929198827173906150508
32008 Величина капитала на 31278353237251212330188932
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92405447342855325633
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)92405447342855325633
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92405447342855325633
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)92405447342855325633
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5307363236322235
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5307363236322235
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5307363236322235
33278 Дивиденды (ИТОГО)5307363236322235
33003 Величина капитала на 3136076360763607636076
33005 Величина капитала на 312348234823482348
33007 Величина капитала на 31327027239929198827173906
33008 Величина капитала на 31365451278353237251212330
36003 Чистые активы на 31365451278353237251212330
36004 Чистые активы на 31278353237251212330188932
41103 Поступления – всего за отчетный год344543299403262698268941
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год318810273653236879250090
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год717400785570
41193 Прочие поступления за отчетный год25016253502503418281
41203 Платежи – всего за отчетный год291861252102222876205387
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год224824189201161983121409
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46435446314789053978
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1166136915722724
41293 Прочие платежи за отчетный год19436169011143125640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52682473013982263554
42103 Поступления – всего за отчетный год1600130034130
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1600130032430
42203 Платежи – всего за отчетный год46265450893769448159
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год35065373893410148159
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год11200770000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-44665-43789-34281-48159
43103 Поступления – всего за отчетный год37500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43193 Прочие поступления за отчетный год36500000
43203 Платежи – всего за отчетный год444893836503315831
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4329227634731611
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25601560156014220
43293 Прочие платежи за отчетный год37600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6989-3836-5033-15831
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1028-324508-436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92405)/Стоимость активов (389317) = 23.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (257879+5307+0) = 31.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83223)/Выручка (346409) = 24.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92405)/Выручка (346409) = 26.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.313

Индекс Альтмана Z = 20.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (9.27), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (24.02%), рентабельность компании (26.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дондуковский элеватор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить