Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Южный альянс" ИНН:0101004925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14754568 ОКВЭД:15.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299172730936145
11504 Основные средства на конец предыдущего года273093614517239
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года432293
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года322930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299212734136438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273413643817239
12103 Запасы на конец отчетного года325450755766
12104 Запасы на конец предыдущего года507557667164
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111177594668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75946689240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14379127166457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12716645716467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443004005742895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400574289533706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1477249053278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490532782229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18002960029000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года296002900029497
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18002960029000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года296002900029497
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2389500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3833555210617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5552106171980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27728555210617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5552106171980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443004005742895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400574289533706
21103 Выручка за отчетный год682814963637918
21104 Выручка за предыдущий год49636379180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год518813926930492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39269304920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16400103677426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1036774260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16400103677426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1036774260
23303 Проценты к уплате за отчетный год459754014076
23304 Проценты к уплате за предыдущий год540140760
23403 Прочие доходы за отчетный год56199227
23404 Прочие доходы за предыдущий год1992270
23503 Прочие расходы за отчетный год12892952978
23504 Прочие расходы за предыдущий год29529780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1057022132599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221325990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год703586511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5865110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год986716272088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162720880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9867)/Стоимость активов (44300) = 22.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51881+0+0) = 31.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16400)/Выручка (68281) = 24.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9867)/Выручка (68281) = 14.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Х5 = Выручка/Активы = 1.541

Индекс Альтмана Z = 2.85

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.85<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (24.02%), рентабельность компании (14.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корпорация Южный альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить