Общество с ограниченной ответственностью "Успех" ИНН:0101005069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618421 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358424493
11504 Основные средства на конец предыдущего года4244930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года358424493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4244930
12103 Запасы на конец отчетного года3015078
12104 Запасы на конец предыдущего года150780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года689745713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7457130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года731898890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8988900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108913221383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132213830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-160-255-319
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-255-3190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-150-245-309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-245-3090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123915671692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156716920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123915671692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156716920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108913221383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132213830
21103 Выручка за отчетный год368746384521
21104 Выручка за предыдущий год463845210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236733073700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330737000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13201331821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13318210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год177055
22203 Управленческие расходы за отчетный год99312521040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125210400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15079-274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79-2740
23503 Прочие расходы за отчетный год55150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9564-274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64-2740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9564-319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64-3190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9564-319
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64-3190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Успех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Успех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (1089) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2367+177+993) = 4.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (3687) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (3687) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Успех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.121

Индекс Альтмана Z = -2.316

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Успех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (4.07%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Успех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить