Закрытое акционерное общество Молзавод "Шовгеновский" ИНН:0101005140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72619082 ОКВЭД:15.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92675102030130601135714
11504 Основные средства на конец предыдущего года102030130601135714107121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92675102030224094225051
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102030224094225051175852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443365101301115650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365101301115650139855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5117521110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443370105986212577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года370105986212577224038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93118102400330080437628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102400330080437628399890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160000160000160000160000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года160000160000160000160000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11435114351143511435
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11435114351143511435
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-412125-403547-2591372255
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-403547-25913722551295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-240690-232112-87702173690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-232112-87702173690172730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года284923284923163500155500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года284923163500155500186419
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48885495891529497105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4958915294971055510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333808334512316449162605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334512316449162605191929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93118102400330080437628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102400330080437628399890
21103 Выручка за отчетный год601596163128303887
21104 Выручка за предыдущий год1596163128303887290945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2000862728250793255236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60-404740053094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40474005309435709
22203 Управленческие расходы за отчетный год952000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-892-4047-1010034597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4047-101003459726499
23503 Прочие расходы за отчетный год7686100932148679586
23504 Прочие расходы за предыдущий год1009321486795866677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8578-14140-2590441202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14140-25904412021619
24604 Прочее за предыдущий год484000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8578-14624-259137962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14624-2591379621295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8578-14624-259137962
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14624-2591379621295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8578)/Стоимость активов (93118) = -9.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+952) = -93.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-892)/Выручка (60) = -1486.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8578)/Выручка (60) = -14296.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.721

Х5 = Выручка/Активы = 0.001

Индекс Альтмана Z = -1.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-2.58), рентабельность продукции (-1486.67%), рентабельность компании (-14296.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Молзавод Шовгеновский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить