Общество с Ограниченной Ответственностью "Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский" ИНН:0101005358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53003613 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320033200333174
11504 Основные средства на конец предыдущего года320033317439123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320033200333174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320033317439123
12103 Запасы на конец отчетного года275829233140
12104 Запасы на конец предыдущего года292331402860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54171026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17102616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292029404166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294041662876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349233494337340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349433734041999
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120120120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120120120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года302703027030270
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года302703027037270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года325242110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2421100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307153063230500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306323050037390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119116352789
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года163527891450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301726764051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267640513159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420843116840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года431168404609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349233494337340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349433734041999
21103 Выручка за отчетный год296093078530372
21104 Выручка за предыдущий год30785303720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277382685226914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26852269140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187139333458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393334580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150915970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187124241861
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242418610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4343000
23403 Прочие доходы за отчетный год50000
23503 Прочие расходы за отчетный год1750824540
23504 Прочие расходы за предыдущий год8245400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62111661021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116610210
24603 Прочее за отчетный год296924911
24604 Прочее за предыдущий год9249110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325242110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2421100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325242110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2421100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Прибыль

Прибыль Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Чистые активы

Чистые активы Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (34923) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27738+0+0) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1871)/Выручка (29609) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (29609) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.299

Х5 = Выручка/Активы = 0.848

Индекс Альтмана Z = 3.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с Ограниченной Ответственностью Комбинат строительных конструкций и железобетонных изделий Кошехабльский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить