Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования "Дондуковское сельское поселение" "Дондуковское предприятие коммунального хозяйства" ИНН:0101005862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623055 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года550550363
11504 Основные средства на конец предыдущего года550363363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года550550363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года550363363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578554458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554458391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года363363363
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года363363363
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7319195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1919528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года290554458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554458391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578554458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554458391
21103 Выручка за отчетный год206919992052
21104 Выручка за предыдущий год199920521982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233318861975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188619751950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26411377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1137732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26411377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1137732
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26411377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1137732
24604 Прочее за предыдущий год17104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2649667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год966728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2649667
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год966728
32003 Величина капитала на 31363363363
32007 Величина капитала на 311919528
32008 Величина капитала на 31554458391
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26400
33003 Величина капитала на 31363363363
33007 Величина капитала на 31-7319195
33008 Величина капитала на 31290554458
36003 Чистые активы на 31290554458
36004 Чистые активы на 31554458391
41103 Поступления – всего за отчетный год206919992052
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год206919992052
41203 Платежи – всего за отчетный год204520002075
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год485582367
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1204842933
41293 Прочие платежи за отчетный год356576775
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24-1-23
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24-1-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-264)/Стоимость активов (578) = -45.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2333+0+0) = -11.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-264)/Выручка (2069) = -12.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-264)/Выручка (2069) = -12.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.007

Индекс Альтмана Z = -6.456

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-12.76%), рентабельность компании (-12.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие муниципального образования Дондуковское сельское поселение Дондуковское предприятие коммунального хозяйства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить