Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агробизнес" ИНН:0101006023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624516 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года838628847086849100095
11504 Основные средства на конец предыдущего года8847094071100095100560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года838628847094071108276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8847094071108276108400
12103 Запасы на конец отчетного года126096238459174201147270
12104 Запасы на конец предыдущего года23845917420114727082475
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8012238342
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12238342224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36422582447483690106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58244748369010690247
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1043818240184901200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года182401849012001814
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3510524646056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10524646056671
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5018298321692589
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2983216925892754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178089318990270398247563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318990270398247563178185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261951407460364469355839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407460364469355839286585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010100101001010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010100101001010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2197138110129169125044
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13811012916912504492967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12207148120139179135054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148120139179135054104041
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25590340704255064542
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34070425506454265057
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25590340704305466736
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34070430546673665057
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17080513807417894655
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51380741789465587364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20459017389010529655844
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1738901052965584427881
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2484027622582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224154225270182236154049
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225270182236154049117487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261951407460364469355839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407460364469355839286585
21103 Выручка за отчетный год190397143865190511189797
21104 Выручка за предыдущий год143865190511189797157237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181046123060178091141488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123060178091141488140074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9351208051242048309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20805124204830917163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год935120805-26138499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20805-261384992692
23203 Проценты к получению за отчетный год764163344348
23204 Проценты к получению за предыдущий год1633443481709
23303 Проценты к уплате за отчетный год1184413853185041221
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1385318504122113767
23403 Прочие доходы за отчетный год14410141183478120327
23404 Прочие доходы за предыдущий год14118347812032724768
23503 Прочие расходы за отчетный год146472137621133525390
23504 Прочие расходы за предыдущий год13762113352539012069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1337918941512432263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89415124322633333
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21220787186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1359138941412532077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89414125320772938
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1359138941412532077
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89414125320772938
32003 Величина капитала на 3110010100101001010010
32007 Величина капитала на 3113811012916912504492967
32008 Величина капитала на 31148120139179135054104041
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135913000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)135913000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135913000
33218 Убыток (ИТОГО)135913000
33003 Величина капитала на 3110010100101001010010
33007 Величина капитала на 312197138110129169125044
33008 Величина капитала на 3112207148120139179135054
36003 Чистые активы на 3112207148120139179135054
36004 Чистые активы на 31148120139179135054104041
41103 Поступления – всего за отчетный год253102280128231646152203
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год241938267042214502138920
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год36453491254728
41193 Прочие поступления за отчетный год7519127371589012555
41203 Платежи – всего за отчетный год211339240613191226156554
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13443410457210279375929
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33753338844546242416
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10332104122074019394
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1541340247117
41293 Прочие платежи за отчетный год32666904052198418698
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год417633951540420-4351
43103 Поступления – всего за отчетный год2245174331103689110290
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2245171701103689110290
43203 Платежи – всего за отчетный год65231105533140315103050
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год65231105533140315103050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-42780-31202-366267240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1017588-55925385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-135913)/Стоимость активов (261951) = -51.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181046+0+0) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9351)/Выручка (190397) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-135913)/Выручка (190397) = -71.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.519

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = -5.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (-71.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг Агробизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить