Общество с ограниченной ответственностью "Удача плюс" ИНН:0101006344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811439 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года704704624624
11504 Основные средства на конец предыдущего года704624624624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7047046240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7046246240
12103 Запасы на конец отчетного года2479218518071502
12104 Запасы на конец предыдущего года2185180715021139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1888533791346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85337913461383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43598617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5986170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2710309722720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3097227228650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3414380128963489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3801289634893146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2090159812260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1598122611300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2100160812362095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1608123620952275
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года572100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года572100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131416216601394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16216601394871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131416216600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162166013940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3414380128963489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3801289634893146
21103 Выручка за отчетный год13252172811676919444
21104 Выручка за предыдущий год17281167691944418583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9981136421326818244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13642132681746116526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3271363935010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3639350119830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2650311621110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год311621117830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62152313900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год523139012000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4010300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1030047
23404 Прочие доходы за предыдущий год362004
23503 Прочие расходы за отчетный год20201249
23504 Прочие расходы за предыдущий год20124915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56143612860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год436128611910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69646061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64605754
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49237212261130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год372122611301945
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49237212260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год372122611300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (3414) = 14.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9981+2650+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (621)/Выручка (13252) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (13252) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.598

Индекс Альтмана Z = 5.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Удача плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить