Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма "Удача" ИНН:0101006471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811847 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15161718
11504 Основные средства на конец предыдущего года16171819
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1516170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1617180
12103 Запасы на конец отчетного года1004215040
12104 Запасы на конец предыдущего года421504030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91005
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10053
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109521500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52150450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1246816763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года681676352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1021210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1021210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8818410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2941160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98396237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39623735
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262910526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291052617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26291050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29105260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1246816763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года681676352
21103 Выручка за отчетный год980166017001512
21104 Выручка за предыдущий год166017001512383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год880140012211384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148012211134367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002604790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1804793780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1001802120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1802121280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1001802120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1802121280
24603 Прочее за отчетный год1212120
24604 Прочее за предыдущий год1212120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88168200116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16820011614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год881682000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1682001160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (124) = 70.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (880+0+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (980) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (980) = 8.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.71

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.806

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.769

Индекс Альтмана Z = 16.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (4.19), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (8.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Удача

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить