Общество с ограниченной ответственностью "София" ИНН:0101006489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812385 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2229192316581512
12104 Запасы на конец предыдущего года1923165815121381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2229192316620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1923166215120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2229192316621512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1923166215121381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1706155813310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1558133112090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1716156813411219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1568134112191144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года513355321293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года355321293237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5133553210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3553212930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2229192316621512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1923166215121381
21103 Выручка за отчетный год6834662354564394
21104 Выручка за предыдущий год6623545643944382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6347613450484302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6134504840584268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4874894080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4894083360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год250000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год243000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2372461400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год246140920
23503 Прочие расходы за отчетный год68000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1692461400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год246140920
24603 Прочее за отчетный год2119180
24604 Прочее за предыдущий год1918170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14822712275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2271227598
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1482271220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год227122750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью София

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью София

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (2229) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6347+250+0) = 3.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (237)/Выручка (6834) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (6834) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью София

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.345

Индекс Альтмана Z = 9.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью София

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.35), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью София

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить