Общество с ограниченной ответственностью "Тутариш" ИНН:0101006545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812019 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6540400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4040400
11503 Основные средства на конец отчетного года67676767
11504 Основные средства на конец предыдущего года67676767
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1321071070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1071071070
12103 Запасы на конец отчетного года326240156142
12104 Запасы на конец предыдущего года240156142190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3322451670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2451671480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464352274255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352274255299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8888900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8890900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6643490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4349350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164141149135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141149135147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2381634632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163463239
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6248370
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4837480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3002111250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2111251200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464352274255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352274255299
21103 Выручка за отчетный год3197323324691706
21104 Выручка за предыдущий год3233246917062011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2842277020191671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2770201913951966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3554634500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4634503110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2804124010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4124012760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7551490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5149350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7551490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5149350
24603 Прочее за отчетный год9880
24604 Прочее за предыдущий год8870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66434128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43412838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6643410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4341280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (464) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2842+280+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (3197) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (3197) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.547

Индекс Альтмана Z = 3.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тутариш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить