Общество с ограниченной ответственностью "Ашхунов" ИНН:0101006584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812491 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95955050
11504 Основные средства на конец предыдущего года95505050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9595500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9550500
12103 Запасы на конец отчетного года606717759679
12104 Запасы на конец предыдущего года717759679395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6067177590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7177596790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701812809729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года812809729445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6397907930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7907937010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года649800803711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года800803711425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5212618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1261820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701812809729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года812809729445
21103 Выручка за отчетный год7800760078007200
21104 Выручка за предыдущий год7600780072005100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6800633265006385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6332650060004576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1000126813000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1268130012000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1452462410
22203 Управленческие расходы за отчетный год2562261430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2261431440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7448979110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8979118150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7448979110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8979118150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106107118114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107118114109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год639790793701
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790793701415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6397907930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7907937010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (639)/Стоимость активов (701) = 91.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6800+0+256) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (744)/Выручка (7800) = 9.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (639)/Выручка (7800) = 8.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.912

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.481

Индекс Альтмана Z = 28.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (11.65), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (9.54%), рентабельность компании (8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ашхунов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить