Общество с ограниченной ответственностью "Ассорти" ИНН:0101006619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812485 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года50505050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050500
12103 Запасы на конец отчетного года40400517377
12104 Запасы на конец предыдущего года400517377261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404005170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4005173770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90450567427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450567427311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года303905070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3905073720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40400517382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400517382291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50505045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50504520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5050500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5050450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90450567427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450567427311
21103 Выручка за отчетный год3564432054006348
21104 Выручка за предыдущий год4320540063484500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2862324043205933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3240432054634094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год702108010800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108010808850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4004003880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4003882900
22203 Управленческие расходы за отчетный год1501501060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1501061800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1525305860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5305864150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1525305860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5305864150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1221407943
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1407943125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30390507372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390507372281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год303905070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3905073720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (90) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2862+400+150) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (3564) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (3564) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.689

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.8

Индекс Альтмана Z = 12.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить