Общество с ограниченной ответственностью "АН-ЮР" ИНН:0101006626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812580 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года152215581109600
12104 Запасы на конец предыдущего года15581109600453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4522812441384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2812442981511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1974183913590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1839135919840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1974183913591984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1839135919841965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1916175613030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года175613039050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192617661313915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17661313915612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48734617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73461753
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4873460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года734610690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1974183913591984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1839135919841965
21103 Выручка за отчетный год2204320940913529
21104 Выручка за предыдущий год3209409135293117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1752227331303253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2273313027013018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4529369610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9369618280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2604435420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4435425520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1924934190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4934192760
23504 Прочие расходы за предыдущий год22102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1924714180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4714183210
24603 Прочее за отчетный год3118200
24604 Прочее за предыдущий год1819180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161453398303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45339930381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1614533980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4533993030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (161)/Стоимость активов (1974) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1752+260+0) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (2204) = 8.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (161)/Выручка (2204) = 7.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.125

Индекс Альтмана Z = 49.453

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.42), коэффициент текущей ликвидности (41.13), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (8.71%), рентабельность компании (7.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АН-ЮР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить