Общество с ограниченной ответственностью "Легенда" ИНН:0101006721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95813645 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года484518412446
12104 Запасы на конец предыдущего года518412446222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4875254610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5254614460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587535471456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535471456234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1734743430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4743432080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183484353218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года484353218170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40451118238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5111823864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404511180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года511182380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587535471456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535471456234
21103 Выручка за отчетный год5002258726891516
21104 Выручка за предыдущий год2587268915161055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4312215622721456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2156227212321041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6904314170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4314172840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6502852670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2852672240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год401461500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146150600
23503 Прочие расходы за отчетный год317000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2771461500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146150600
24603 Прочее за отчетный год241500
24604 Прочее за предыдущий год151500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30113113548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131135486
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3011311350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131135480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-301)/Стоимость активов (587) = -51.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4312+650+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (5002) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-301)/Выручка (5002) = -6.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Индекс Альтмана Z = -3.444

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (-6.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить