Общество с ограниченной ответственностью "Гранд" ИНН:0101006834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525229 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года448438369510
12104 Запасы на конец предыдущего года438369510415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4494403700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4403705120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459450380522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450380522427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4334223550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4223552970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года443432365307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432365307208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161815215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1815215219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1618150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18152150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459450380522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450380522427
21103 Выручка за отчетный год3450301021382420
21104 Выручка за предыдущий год3010213824202081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3228275619262289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2756192621452028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2222542120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2542122750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1721501190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1501191440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50104930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104931310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50104930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104931310
24603 Прочее за отчетный год3937350
24604 Прочее за предыдущий год3735320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11675899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67589926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1167580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6758990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (459) = 2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3228+172+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (3450) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (3450) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.688

Индекс Альтмана Z = 36.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (28.06), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить