Общество с ограниченной ответственностью "Азамат" ИНН:0101006873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525442 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2568235417741192
12104 Запасы на конец предыдущего года2354177411920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2569235417900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2354179012330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2569235417901233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235417901233433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2545232017510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2320175111920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2555233017611202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233017611202385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14242931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24293148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1424290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2429310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2569235417901233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235417901233433
21103 Выручка за отчетный год2455377340785343
21104 Выручка за предыдущий год377340785343784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1964300232294517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300232294214601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4917718490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77184911290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2561922800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1922803030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2355795690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5795698260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2355795690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5795698260
24603 Прочее за отчетный год1010100
24604 Прочее за предыдущий год101090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225569559817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год569559817175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2255695590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5695598170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (2569) = 8.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1964+256+0) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (2455) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (2455) = 9.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 183.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 182.5

Индекс Альтмана Z = 199.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (183.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (9.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азамат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить