Общество с ограниченной ответственностью "Ислам" ИНН:0101006880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97526536 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20202020
11504 Основные средства на конец предыдущего года20202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020200
12103 Запасы на конец отчетного года318258286274
12104 Запасы на конец предыдущего года258286274564
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3182582860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2582862740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338278306294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278306294586
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3162412640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2412642360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326251274246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251274246488
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12273248
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27324898
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1227320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2732480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338278306294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278306294586
21103 Выручка за отчетный год2690236020581866
21104 Выручка за предыдущий год2360205818661576
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2080184615991618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1846159914811092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6105144590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5144593850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9881850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8185660
22203 Управленческие расходы за отчетный год196174960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17496710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3162592780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2592782480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3162592780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2592782480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28181412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1814126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год288241264236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241264236478
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2882412640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2412642360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (288)/Стоимость активов (338) = 85.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2080+98+196) = 13.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (316)/Выручка (2690) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (288)/Выручка (2690) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.852

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.935

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.167

Индекс Альтмана Z = 43.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (11.75%), рентабельность компании (10.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ислам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить