Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Центр" ИНН:0101006922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95814082 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1486681314306430
11504 Основные средства на конец предыдущего года13143064307840
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17068144810
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1448100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2257580311501
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года803115011501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1883111539427931
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15394279319341
12103 Запасы на конец отчетного года11468710911014500
12104 Запасы на конец предыдущего года1091101450010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года647111383046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138304610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30540979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34145213890177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52138901771
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185866175078105702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1750781057021000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374177329020113633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32902011363310341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56087203703278
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203703278599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56097203803288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203803288609
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24888027506196331
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года275061963318608
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24888027506196331
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года275061963318608
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3498100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года244793357914014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33579140141124
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года974000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года692003357914014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33579140141124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374177329020113633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32902011363310341
21103 Выручка за отчетный год1892376317313152
21104 Выручка за предыдущий год63173131525285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1115513370611175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33706111753781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77686294671977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2946719771504
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3661377910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год779100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41073216761977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2167619771504
23203 Проценты к получению за отчетный год15081967565
23204 Проценты к получению за предыдущий год196756512
23303 Проценты к уплате за отчетный год34216504114
23304 Проценты к уплате за предыдущий год650411436
23403 Прочие доходы за отчетный год64932304286443
23404 Прочие доходы за предыдущий год30428644360
23503 Прочие расходы за отчетный год68375301185901
23504 Прочие расходы за предыдущий год3011859011055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35717174492970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174492970485
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22400
24604 Прочее за предыдущий год13329155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35717170922679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170922679430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35717170922679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170922679430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35717)/Стоимость активов (374177) = 9.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111551+36613+0) = 27.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41073)/Выручка (189237) = 21.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35717)/Выручка (189237) = 18.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = 3.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (21.7%), рентабельность компании (18.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить