Общество с ограниченной ответственностью "Центр землеустройства" ИНН:0101006961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97526418 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81310081181
11504 Основные средства на конец предыдущего года100811811373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81310081181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100811811373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1905295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5295106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года471775477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7754771003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года661827572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8275721109
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147418351753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183517532482
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147216591586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165915862468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2176167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17616714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2176167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17616714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147418351753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183517532482
21103 Выручка за отчетный год161119012432
21104 Выручка за предыдущий год190124322441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171817472159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174721591776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-107154273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154273665
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-107154273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154273665
23503 Прочие расходы за отчетный год383637
23504 Прочие расходы за предыдущий год363726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-145118236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118236639
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год505777
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год577772
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19561159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61159567

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-195)/Стоимость активов (1474) = -13.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1718+0+0) = -6.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-107)/Выручка (1611) = -6.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-195)/Выручка (1611) = -12.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 330.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 330.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 235.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 736

Индекс Альтмана Z = 774.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (235.5), коэффициент быстрой ликвидности (330.5), коэффициент текущей ликвидности (330.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-6.64%), рентабельность компании (-12.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр землеустройства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить