Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:0101006986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97527582 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года970899679453
12104 Запасы на конец предыдущего года8996794531552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9708996790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8996794530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года970899679453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8996794531552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270171-512389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171-5123891552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года700728119164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7281191640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70072811910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7281191640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года970899679453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8996794531552
21103 Выручка за отчетный год11285906175715110
21104 Выручка за предыдущий год9061757151104449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9592739465624635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7394656241404538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1693166710090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166710099700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1693166710090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166710099700
23303 Проценты к уплате за отчетный год5846643870
23304 Проценты к уплате за предыдущий год66438700
23503 Прочие расходы за отчетный год997297151394
23504 Прочие расходы за предыдущий год29715135890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112706-8910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год706-8913810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13231011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23101116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99683-901370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год683-901370-105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (970) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9592+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1693)/Выручка (11285) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (11285) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.386

Индекс Альтмана Z = 3.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить