Общество с ограниченной ответственностью "Прометей" ИНН:0101006993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97526559 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158922811927808
11504 Основные средства на конец предыдущего года281192780829236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158922811927808
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281192780829236
12103 Запасы на конец отчетного года983592140
12104 Запасы на конец предыдущего года921400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153911867477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118674776597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49324211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3242114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11423136427488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1364274886601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273154176135296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417613529635837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8891109561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110956110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года228032603727808
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года260372780829236
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года228032603727808
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года260372780829236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3623146156927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1461569276591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623146156927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1461569276591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273154176135296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417613529635837
21103 Выручка за отчетный год114571951119071
21104 Выручка за предыдущий год195111907140416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92011718416901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171841690137657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225623272170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232721702759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225623272170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232721702759
23303 Проценты к уплате за отчетный год236115841428
23304 Проценты к уплате за предыдущий год158414281521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-105743742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7437421238
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115195191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195191414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-220548551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год548551824

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-220)/Стоимость активов (27315) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9201+0+0) = 24.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2256)/Выручка (11457) = 19.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-220)/Выручка (11457) = -1.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Х5 = Выручка/Активы = 0.419

Индекс Альтмана Z = 0.618

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (19.69%), рентабельность компании (-1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить