Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства "Красногвардейское" ИНН:0101007122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97530897 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года695976696081
11504 Основные средства на конец предыдущего года766960816802
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года695976696081
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года766960816802
12103 Запасы на конец отчетного года366635183464
12104 Запасы на конец предыдущего года351834643472
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140711401391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114013911654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года315261300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26130081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года538849195155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491951555207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123471258811236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125881123612009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101101101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101101101
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года971896657741
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года966577417741
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2638-1477-482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1477-482-1027
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718182897360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года828973606815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года516642993876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429938765194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516642993876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года429938765194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123471258811236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125881123612009
21103 Выручка за отчетный год138531255814740
21104 Выручка за предыдущий год125581474014997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153031390614118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139061411816429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1450-1348622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1348622-1432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1450-1348622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1348622-1432
23403 Прочие доходы за отчетный год496588337
23404 Прочие доходы за предыдущий год588337385
23503 Прочие расходы за отчетный год7387266
23504 Прочие расходы за предыдущий год872660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1027-847693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-847693-1047
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134148148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148148127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1161-995545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-995545-1174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1161-995545
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-995545-1174
32003 Величина капитала на 31101101101
32005 Величина капитала на 31966577417741
32007 Величина капитала на 31-1477-482-1027
32008 Величина капитала на 31828973606815
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)5319240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)531924545
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)5300
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)5300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11619950
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11619950
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11619950
33218 Убыток (ИТОГО)11619950
33003 Величина капитала на 31101101101
33005 Величина капитала на 31971896657741
33007 Величина капитала на 31-2638-1477-482
33008 Величина капитала на 31718182897360
36003 Чистые активы на 31718182897360
36004 Чистые активы на 31828973606815
41103 Поступления – всего за отчетный год142411339814315
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год137451281014315
41193 Прочие поступления за отчетный год4965880
41203 Платежи – всего за отчетный год140371280313852
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год647855355815
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год506547674948
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год134148152
41293 Прочие платежи за отчетный год236023532937
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год204595463
42203 Платежи – всего за отчетный год150634244
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год150634244
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-150-634-244
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период54-39219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1161)/Стоимость активов (12347) = -9.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15303+0+0) = -9.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1450)/Выручка (13853) = -10.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1161)/Выручка (13853) = -8.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.39

Индекс Альтмана Z = 0.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-10.47%), рентабельность компании (-8.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Красногвардейское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить