Общество с ограниченной ответственностью "Лечебно-диагностический центр Здоровье+" ИНН:0101007235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532028 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года702722607805
12104 Запасы на конец предыдущего года722607805597
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7027226070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7226078050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702722607805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года722607805597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176111230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11123280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1861213338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121333864
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года516500554741
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500554741511
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5165005540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5005547410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101202622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10120260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702722607805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года722607805597
21103 Выручка за отчетный год7641004740789
21104 Выручка за предыдущий год1004740789962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588816607805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год816607641907
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1761881330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1881331480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9988990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год88991640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77100340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10034-160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77100340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10034-160
24603 Прочее за отчетный год1212110
24604 Прочее за предыдущий год1211100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год658823-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8823-2645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6588230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8823-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (702) = 9.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (588+99+0) = 11.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (764) = 10.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (764) = 8.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 7.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (10.08%), рентабельность компании (8.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить