Общество с ограниченной ответственностью "Эдем" ИНН:0101007429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533861 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года3504701225
12104 Запасы на конец предыдущего года4701225328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3514711230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47112350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36148113315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48113315338
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3464661180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46611850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35647612815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47612815316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36148113315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48113315338
21103 Выручка за отчетный год3890392014801600
21104 Выручка за предыдущий год3920148016004370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3088313611841569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3136118412804033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8027842960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7842963200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4342971560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2971562890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3684871400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год487140310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3684871400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год487140310
24603 Прочее за отчетный год2221220
24604 Прочее за предыдущий год2122260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3464661185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4661185316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3464661180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46611850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (346)/Стоимость активов (361) = 95.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3088+434+0) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (368)/Выручка (3890) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (346)/Выручка (3890) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.958

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.2

Индекс Альтмана Z = 91.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (70.2), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить