Общество с ограниченной ответственностью "Дружба" ИНН:0101007475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533750 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4126640309
12104 Запасы на конец предыдущего года26640309758
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2742230413301413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230413301413563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2783233119770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2331197717240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2783233119771725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2331197717251325
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2761231019050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2310190516450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2771232019151655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2320191516551266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12116270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11627059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1211620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1162700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2783233119771725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2331197717251325
21103 Выручка за отчетный год2886337822732543
21104 Выручка за предыдущий год3378227325433218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2179275617892141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2756178917522483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7076224840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6224847910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2241891990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1891993890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4834332850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4332854020
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4814322850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4322854020
24603 Прочее за отчетный год302700
24604 Прочее за предыдущий год2725130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год451405260389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год405260389704
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4514052600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4052603890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (451)/Стоимость активов (2783) = 16.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2179+224+0) = 20.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (483)/Выручка (2886) = 16.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (451)/Выручка (2886) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 231.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 228.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 230.917

Индекс Альтмана Z = 250.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (228.5), коэффициент текущей ликвидности (231.92), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.74%), рентабельность компании (15.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить