Общество с ограниченной ответственностью "Гюмри" ИНН:0101007605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534984 ОКВЭД:15.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года687221798
12104 Запасы на конец предыдущего года2217981529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года507654502068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года545020681096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года918371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года837137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года585457542937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575429372662
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года585457542937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575429372662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259617271267
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17271267913
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260617371277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17371277923
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года153934281192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года342811921492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1709589468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года589468247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324840171660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401716601739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года585457542937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575429372662
21103 Выручка за отчетный год325732469418401
21104 Выручка за предыдущий год246941840117964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313822398617885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239861788517537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1191708516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год708516427
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1191708516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год708516427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1191708516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год708516427
24603 Прочее за отчетный год3222480
24604 Прочее за предыдущий год2481620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год869460354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год460354263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год869460354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год460354263

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (869)/Стоимость активов (5854) = 14.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31382+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1191)/Выручка (32573) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Рентабельность компании

Чистая прибыль (869)/Выручка (32573) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.802

Х5 = Выручка/Активы = 5.564

Индекс Альтмана Z = 7.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гюмри

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить