Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейская пеньковая компания" ИНН:0101007806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95815816 ОКВЭД:17.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4931516661166699
11504 Основные средства на конец предыдущего года5166611666996405
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4931516661166699
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5166611666996405
12103 Запасы на конец отчетного года1723624985206973
12104 Запасы на конец предыдущего года6249852069735221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5403545630212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3545630212486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3610395515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10395515117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года478697
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года78697325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23036713142538397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67131425383976149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7234118792036915096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11879203691509612554
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7150715071507150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7150715071507150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7795-6811-6218-4213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6811-6218-4213-1755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6453399322937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33993229375395
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года95959595
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95959595
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3200500065634050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000656340502500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46796445127798014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64451277980144564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7879114451934212064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1144519342120647064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7234118792036915096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11879203691509612554
21103 Выручка за отчетный год8184838361074027
21104 Выручка за предыдущий год8383610740275205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10258913776117405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9137761174057984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2074-754-1504-3378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-754-1504-3378-2779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2074-754-1504-3378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-754-1504-3378-2779
23303 Проценты к уплате за отчетный год46100660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1006600
23403 Прочие доходы за отчетный год1397112843381622
23404 Прочие доходы за предыдущий год1128433816221924
23503 Прочие расходы за отчетный год3568674757145
23504 Прочие расходы за предыдущий год8674757145289
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1079-593-1989-1901
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-593-1989-1901-1144
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-95000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-984-593-2005-2458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-593-2005-2458-1144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-984-593-2005-2458
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-593-2005-2458-1151
32003 Величина капитала на 317150715071507150
32007 Величина капитала на 31-6811-6218-4213-1755
32008 Величина капитала на 3133993229375395
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98459320052458
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)98459320052458
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98459320052458
33218 Убыток (ИТОГО)98459320052458
33003 Величина капитала на 317150715071507150
33007 Величина капитала на 31-7795-6811-6218-4213
33008 Величина капитала на 31-6453399322937
36003 Чистые активы на 31-6453399322937
36004 Чистые активы на 3133993229375395
41103 Поступления – всего за отчетный год11774795776768922
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9569655475467308
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2071116400
41193 Прочие поступления за отчетный год1352391301614
41203 Платежи – всего за отчетный год10041703080967645
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5923273621523866
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1399182525422958
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4699460
41293 Прочие платежи за отчетный год267323703356821
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1733927-4201277
43103 Поступления – всего за отчетный год70080034001550
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год70080034001550
43203 Платежи – всего за отчетный год2500235034001550
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год250023509000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1800-155000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-678-420398
62503 Прочие за отчетный год1352391300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1352391300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1352396450
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1352396450
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1352396450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-984)/Стоимость активов (7234) = -13.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10258+0+0) = -20.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2074)/Выручка (8184) = -25.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-984)/Выручка (8184) = -12.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.082

Х5 = Выручка/Активы = 1.131

Индекс Альтмана Z = 0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-25.34%), рентабельность компании (-12.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адыгейская пеньковая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить