Жилищно-строительный кооператив "Хатукай" ИНН:0101008341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88820283 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года566654800
12104 Запасы на конец предыдущего года548000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26281875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2818750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71810048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года571955151893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5515189310048
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года571955151934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5515193410048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4309-4310-4311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4310-4311-1581
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4304-4305-4306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4305-4306-1576
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года572557255725
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5725572510074
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42984095515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40955151550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1002398206240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9820624011624
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года571955151934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5515193410048
21103 Выручка за отчетный год4103081429
21104 Выручка за предыдущий год308142915354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198175356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17535616816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год212291-3927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291-3927-1462
22203 Управленческие расходы за отчетный год203202370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год202370111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год989-4297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89-4297-1573
23503 Прочие расходы за отчетный год8870
23504 Прочие расходы за предыдущий год8700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-4297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-4297-1573
24604 Прочее за предыдущий год1148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-4311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-4311-1581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11-4311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-4311-1581
32003 Величина капитала на 31555
32007 Величина капитала на 31-4310-4311-1581
32008 Величина капитала на 31-4305-4306-1576
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111581
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)111581
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)110
33003 Величина капитала на 31555
33007 Величина капитала на 31-4309-4310-4311
33008 Величина капитала на 31-4304-4305-4306
36003 Чистые активы на 31-4304-4305-4306
36004 Чистые активы на 31-4305-4306-1576
41103 Поступления – всего за отчетный год4122811435
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4122811429
41203 Платежи – всего за отчетный год3922927116
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3212776173
41293 Прочие платежи за отчетный год710835
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20-11-5681
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20-11-10030
61003 Остаток средств на начало отчетного года770
62503 Прочие за отчетный год4122810
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4122810
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3922920
63263 прочие за отчетный год3922720
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3922920
64003 Остаток средств на конец отчетного года27-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (5719) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198+0+203) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (410) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (410) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.429

Индекс Альтмана Z = 1.176

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.176<2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив Хатукай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить