Общество с ограниченной ответственностью "Еленовское Агрообъединение" ИНН:0101008670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88823494 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60051205811491
11504 Основные средства на конец предыдущего года120581149110136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60051205811491
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120581149110136
12103 Запасы на конец отчетного года468232490
12104 Запасы на конец предыдущего года232490524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468234534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234534549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64731229212025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122921202510685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123726623476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266234762944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года237364074101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года640741013183
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года286332234448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322344484558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523696308549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года963085497741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64731229212025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122921202510685
21103 Выручка за отчетный год88829936400
21104 Выручка за предыдущий год299364005546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68837745831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377458315472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200-781569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-78156974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200-781569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-78156974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200-781569
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78156974
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1393337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333759
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61-814532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-81453215

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (6473) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (688+0+0) = 29.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (888) = 22.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (888) = 6.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = -1.942

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (22.52%), рентабельность компании (6.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Еленовское Агрообъединение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить