Муниципальное предприятие "Сервис" МО "Гиагинское сельское поселение" ИНН:0101008704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88823703 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5557
11503 Основные средства на конец отчетного года957127416102101
11504 Основные средства на конец предыдущего года1274161021012148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года957127916152106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1279161521062155
12103 Запасы на конец отчетного года269250202631
12104 Запасы на конец предыдущего года25020263163
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10121303312557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1303312557491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77176827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17682717
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года695958780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59587800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1427216514601215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216514601215571
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2384344430753321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3444307533212726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года310310310310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года310310310310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57-82-590-31
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-82-590-3166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367228-280279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228-280279376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20173216586310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3216586310232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2017321633553042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3216335530422350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2384344430753321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3444307533212726
21103 Выручка за отчетный год4951417842904646
21104 Выручка за предыдущий год4178429046463096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4795399446924721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3994469247213099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156184-402-75
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184-402-75-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156184-402-75
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184-402-75-3
23403 Прочие доходы за отчетный год551693216178
23404 Прочие доходы за предыдущий год693216178507
23503 Прочие расходы за отчетный год4112412890
23504 Прочие расходы за предыдущий год2412890502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296636-475103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год636-4751032
24603 Прочее за отчетный год15712884134
24604 Прочее за предыдущий год128841340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139508-559-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год508-559-312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139508-559-31
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год508-559-312
32003 Величина капитала на 313103103100
32007 Величина капитала на 31-82-590-310
32008 Величина капитала на 31228-2802790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13950800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13950800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13950800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13950800
33003 Величина капитала на 313103103100
33007 Величина капитала на 3157-82-5900
33008 Величина капитала на 31367228-2800
36003 Чистые активы на 31367228-2800
36004 Чистые активы на 31228-2808940
41103 Поступления – всего за отчетный год5276422845840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5151371944790
41193 Прочие поступления за отчетный год1255091050
41203 Платежи – всего за отчетный год5192425545430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1729131513970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2235193821120
41293 Прочие платежи за отчетный год1228100210340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год84-27410
42203 Платежи – всего за отчетный год242400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год242400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-24-2400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период60-51410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (2384) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4795+0+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (4951) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (4951) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = -0.407

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Сервис МО Гиагинское сельское поселение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить