Общество с ограниченной ответственностью "СКИФ-2" ИНН:0101008824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88824499 ОКВЭД:26.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108486120036131563
11504 Основные средства на конец предыдущего года1200361315635771
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40582127370
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1273700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года124500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150313132773131563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1327731315635771
12103 Запасы на конец отчетного года16353151071243
12104 Запасы на конец предыдущего года151071243797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86901540123618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1540123618186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3393192510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1925101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284363243324871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3243324871984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178749165206156434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1652061564346755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5970531272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года531272223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6370931672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года931672623
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года162011143790143790
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1437901437900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года162011143790143790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1437901437900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10368204855937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204855937127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103682048511972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20485119726132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178749165206156434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1652061564346755
21103 Выручка за отчетный год116249420471694
21104 Выручка за предыдущий год420471694969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94333270451139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270451139656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2191615002555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15002555313
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53222270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22700
22203 Управленческие расходы за отчетный год868151100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год511000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79139665555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9665555313
23203 Проценты к получению за отчетный год102270
23204 Проценты к получению за предыдущий год2700
23303 Проценты к уплате за отчетный год112030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год203023
23403 Прочие доходы за отчетный год125356220
23404 Прочие доходы за предыдущий год356220128
23503 Прочие расходы за отчетный год13029489497
23504 Прочие расходы за предыдущий год948949772
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6827539248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год539248346
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13882800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год543925949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25949336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год543925949
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25949336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5439)/Стоимость активов (178749) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94333+5322+8681) = 7.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7913)/Выручка (116249) = 6.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5439)/Выручка (116249) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Х5 = Выручка/Активы = 0.65

Индекс Альтмана Z = 0.88

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (5.08), коэффициент текущей ликвидности (6.66), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (6.81%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКИФ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить