Общество с ограниченной ответственностью "ЮжТехЗапчасть" ИНН:0101008937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825174 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3418295827881859
12104 Запасы на конец предыдущего года2958278818591300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2235221517541687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2215175416871398
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5658517446030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5174460335460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5658517446033546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5174460335463112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8116843850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6843853940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821694395404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года694395404335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4837448042083142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4480420831422777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4837448042080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4480420831420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5658517446033546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5174460335463112
21103 Выручка за отчетный год3115812228443625
21104 Выручка за предыдущий год8122284436256269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2956774928353518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7749283533905992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15937390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37392350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15937390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37391070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15937390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3739770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3274215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7421539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127299762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299762157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12729970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2997620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (5658) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2956+0+0) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (3115) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (3115) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 1.39

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.39<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (5.1%), рентабельность компании (4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮжТехЗапчасть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить