Общество с ограниченной ответственностью "Красногвардейский ДРСУ" ИНН:0101009232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827061 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5134567758373032
11504 Основные средства на конец предыдущего года5677583730323036
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5134567758370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5677583730320
12103 Запасы на конец отчетного года9598931640294813
12104 Запасы на конец предыдущего года9316402948133488
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100400239980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344910719393512969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10719393522311090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года892679254022302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6792540223025143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2397926827373640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2682737364200840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29113325044320123116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32504432012311622757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172621243079040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12430790462220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172721244079146232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12440791462327409
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11841200643528716884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20064352871688415348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1184120064352870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2006435287168840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29113325044320123116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32504432012311622757
21103 Выручка за отчетный год8962710238010793268169
21104 Выручка за предыдущий год1023801079326816969315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год838169731010002867899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год973101000286789961804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5811507079040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год507079042700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5811507079040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год507079042700
23503 Прочие расходы за отчетный год1679065
23504 Прочие расходы за предыдущий год7906532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5795499179040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499179042230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год963465158145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4651581451496
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год483245266323178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452663231785983
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4832452663230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год452663231780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4832)/Стоимость активов (29113) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83816+0+0) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5811)/Выручка (89627) = 6.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4832)/Выручка (89627) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.459

Индекс Альтмана Z = 6.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.48%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейский ДРСУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить