Общество с ограниченной ответственностью " Девтеров" ИНН:0101009296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827569 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476528760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52876100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32213590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2135900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5087411350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741135100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50874113510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7411351010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4596941190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69411900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46970412910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7041291010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50874113510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7411351010
21103 Выручка за отчетный год105912504220
21104 Выручка за предыдущий год125042200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5576542710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65427100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5025961510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59615100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5025961510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59615100
23503 Прочие расходы за отчетный год1821230
23504 Прочие расходы за предыдущий год212300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4845751280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57512800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4845751190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57511900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4845751190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57511900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (508) = 95.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (557+0+0) = 90.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (502)/Выручка (1059) = 47.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (1059) = 45.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.953

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.953

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.026

Индекс Альтмана Z = 28.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (13.03), коэффициент текущей ликвидности (13.03), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (47.4%), рентабельность компании (45.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Девтеров

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить