Муниципальное предприятие " Утильсервис" МО " Гиагинский район" ИНН:0101009345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828758 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14307780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14307780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153239176162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239176162136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5723012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210262176174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262176174143
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353262253254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262253254253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11111111
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-119-237-218-112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-237-218-112-26
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8-126-107-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-126-107-185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361388360255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года388360255168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361388360255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года388360255168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353262253254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262253254253
21103 Выручка за отчетный год919817496631
21104 Выручка за предыдущий год817496631698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год857823572689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год823572689678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62-6-76-58
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-76-5820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62-6-76-58
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-76-5820
23503 Прочие расходы за отчетный год86142528
23504 Прочие расходы за предыдущий год14252822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-20-101-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-101-86-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-20-106-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-106-86-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24-20-106-86
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-106-86-2
32003 Величина капитала на 311001001000
32005 Величина капитала на 311111110
32007 Величина капитала на 31-237-218-1120
32008 Величина капитала на 31-126-107-10
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)142000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)142000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24191060
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24191060
33003 Величина капитала на 311001001000
33005 Величина капитала на 311111110
33007 Величина капитала на 31-119-237-2180
33008 Величина капитала на 31-8-126-1070
36003 Чистые активы на 31-8-126-1070
36004 Чистые активы на 31-126-107-10
41103 Поступления – всего за отчетный год10417814810
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10417814810
41203 Платежи – всего за отчетный год10077584930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16915960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6424243730
41293 Прочие платежи за отчетный год1961751140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3423-120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3423-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (353) = -6.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (857+0+0) = 7.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (919) = 6.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (919) = -2.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = -3.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (6.75%), рентабельность компании (-2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие  Утильсервис МО  Гиагинский район

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить