Общество с ограниченной ответственностью "Ивушка" ИНН:0101009970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072550 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года90095087538
12104 Запасы на конец предыдущего года9508753845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9109608850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года960885480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91096088548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9608854855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8009008000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года900800150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81091081025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9108102520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100507523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50752335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10050750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5075230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91096088548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9608854855
21103 Выручка за отчетный год3000425050251480
21104 Выручка за предыдущий год4250502514801203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210031003535923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31003535813826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год900115014900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115014906670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год501101200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1101201100
22203 Управленческие расходы за отчетный год2004405350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44053500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6506008350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6008355570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6506008350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6008355570
24603 Прочее за отчетный год2030500
24604 Прочее за предыдущий год3050100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год630570785547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год570785547373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6305707850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5707855470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (630)/Стоимость активов (910) = 69.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2100+50+200) = 27.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (3000) = 21.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (630)/Выручка (3000) = 21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.692

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.714

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.1

Индекс Альтмана Z = 21.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (9.1), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (21.67%), рентабельность компании (21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ивушка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить