Общество с ограниченной ответственностью "ЯМБА" ИНН:0101010213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075620 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года612140282226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249712497124971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249712497124971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249713109228999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310922899927197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249713109228999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310922899927197
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6268-164294
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-164294-2002
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6258-154304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-154304-1992
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года268002680027273
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года268002727328930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года442944461422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44461422259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312293124628695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312462869529189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249713109228999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310922899927197
21103 Выручка за отчетный год473347128583
21104 Выручка за предыдущий год471285835823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442542046201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420462018273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3085082382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5082382-2450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3085082382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5082382-2450
23503 Прочие расходы за отчетный год636500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60575082382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5082382-2450
24603 Прочее за отчетный год4715186
24604 Прочее за предыдущий год1518658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61043572296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3572296-2508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-61043572296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3572296-2508

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6104)/Стоимость активов (24971) = -24.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4425+0+0) = 6.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (4733) = 6.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6104)/Выручка (4733) = -128.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.2

Индекс Альтмана Z = 2.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (6.51%), рентабельность компании (-128.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯМБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить