Общество с ограниченной ответственностью "Абдзах" ИНН:0101010319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077889 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13000135001300013000
11504 Основные средства на конец предыдущего года13500130001300012000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1300013500130000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1350013000130000
12103 Запасы на конец отчетного года600500450550
12104 Запасы на конец предыдущего года500450550800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6005004500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5004506000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13600140001345013600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14000134501360012860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2390283023900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2830239000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1200116010500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116010501200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360040003450130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4000345013022
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1000010000100000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года100001000000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1000010000100000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100001000000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13600140001345013600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14000134501360012860
21103 Выручка за отчетный год1300012600120002850
21104 Выручка за предыдущий год12600120002850155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102001000095002700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1000095002600140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2800260025000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260025002500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1500135013000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год135013001000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1300125012000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125012001500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1300125012000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125012001500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1009015030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90150303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120011601050120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1160105012012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1200116010500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116010501200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1200)/Стоимость активов (13600) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10200+1500+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1300)/Выручка (13000) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1200)/Выручка (13000) = 9.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 1.599

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.599<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (9.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Абдзах

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить