Общество с ограниченной ответственностью "Аквапром" ИНН:0101010492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66079090 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года445000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года43726100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4454372610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43726100
12103 Запасы на конец отчетного года58000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51943826310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4382631010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5094282530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42825300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5094282530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42825300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51943826310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4382631010
21103 Выручка за отчетный год69000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (519) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68+0+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (69) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (69) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -5.476

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аквапром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить