Общество с ограниченной ответственностью "Продукты" ИНН:0101010911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67892924 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года713190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года713190
12103 Запасы на конец отчетного года130010961459417
12104 Запасы на конец предыдущего года109614594170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1309109614630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109614634170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130911031476436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110314764360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7686513630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года651363950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года788671383115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6713831150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5214321093321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43210933210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52143210930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43210933210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130911031476436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110314764360
21103 Выручка за отчетный год168181279684354446
21104 Выручка за предыдущий год12796843544460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155371155176724339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11551767240810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128112457630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12457633650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10556784390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6784392580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2265673240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5673241070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2265673240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5673241070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45191712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1917120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18154830795
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год548307950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1815483070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год548307950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (1309) = 13.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15537+1055+0) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (16818) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (16818) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.512

Индекс Альтмана Z = 7.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (1.34%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить