Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод "Шовгеновский" ИНН:0101011136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897011 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1307477605
12104 Запасы на конец предыдущего года4776050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130211281531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112815310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261016052138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160521360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261016052138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160521360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года650495214
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4952140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660505224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5052240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100011001914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110019120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100011001914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110019120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261016052138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160521360
21103 Выручка за отчетный год181621683120433
21104 Выручка за предыдущий год16831204330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170941564819800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15648198000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10681183633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11836330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год532426325
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4263250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год536757308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7573080
23503 Прочие расходы за отчетный год23617556
23504 Прочие расходы за предыдущий год175560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300582252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5822520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год458738
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87380
24603 Прочее за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155495214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4952140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год155495214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4952140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (2610) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17094+532+0) = 3.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (18162) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (18162) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.338

Х5 = Выручка/Активы = 6.959

Индекс Альтмана Z = 7.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.95%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод Шовгеновский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить