Общество с ограниченной ответственностью "Акер М" ИНН:0101011312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67899636 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года61639306
12104 Запасы на конец предыдущего года6393060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61645318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6453180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71655328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6553280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57606165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6061650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67616175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6161750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71655328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6553280
21103 Выручка за отчетный год275903626
21104 Выручка за предыдущий год9036260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256788445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7884450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19115181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1151810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19115181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1151810
23403 Прочие доходы за отчетный год425300
23404 Прочие доходы за предыдущий год53000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61645181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6451810
24603 Прочее за отчетный год43916
24604 Прочее за предыдущий год39160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57606165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6061650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57606165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6061650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (71) = 80.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (256+0+0) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (275) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (275) = 20.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.803

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.859

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.75

Индекс Альтмана Z = 31.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (15.25), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (20.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акер М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить