Общество с ограниченной ответственностью "ЛУЧ" ИНН:0101011337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67899702 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года994978574834
11504 Основные средства на конец предыдущего года785748340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года994978574834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года785748340
12103 Запасы на конец отчетного года1022667384242
12104 Запасы на конец предыдущего года673842420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17902950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1290970530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9705300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1330680034772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800347720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23255158609606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1586096060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10267-338-525
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-338-5250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10277-328-515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-328-5150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126001260010051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12600100510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37889370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года893700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года269500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129781618810121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16188101210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23255158609606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1586096060
21103 Выручка за отчетный год1902190510
21104 Выручка за предыдущий год905100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год861088640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год886400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104111870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104111870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18700
23403 Прочие доходы за отчетный год19400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10605187-525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187-5250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10605187-525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-5250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10605187-525
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187-5250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10605)/Стоимость активов (23255) = 45.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8610+0+0) = 120.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10411)/Выручка (19021) = 54.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10605)/Выручка (19021) = 55.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.792

Индекс Альтмана Z = 9.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (54.73%), рентабельность компании (55.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить