Общество с ограниченной ответственностью "Адыгеятехсервис" ИНН:0101011376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67899518 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145014500
11504 Основные средства на конец предыдущего года145000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года714939110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года391100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года859953610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года536100
12103 Запасы на конец отчетного года9420981325
12104 Запасы на конец предыдущего года209813250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года602459211831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года592118310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44798653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7986530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616288173809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года881738090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14761141783809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1417838090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18710951
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19812062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года867979692843
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года796928430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58846089904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60899040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14563140583747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1405837470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14761141783809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1417838090
21103 Выручка за отчетный год1826460135212
21104 Выручка за предыдущий год601352120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1652245455149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454551490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1742146863
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1468630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год145013840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2928463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84630
23303 Проценты к уплате за отчетный год9280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год10240
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год987263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год785851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год785851
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (14761) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16522+1450+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (18264) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (18264) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.203

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адыгеятехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить