Общество с ограниченной ответственностью "Альфатранс" ИНН:0101011577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16243087 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112411240
12104 Запасы на конец предыдущего года112400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года520973940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года603000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6334852810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7154100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6334852810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7154100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82659610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-174800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-125100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года725679320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года782200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550879320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года657100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6334852810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7154100
21103 Выручка за отчетный год4729160700
21104 Выручка за предыдущий год1607000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4414152770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1527700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3157930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3157930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79300
23503 Прочие расходы за отчетный год10600
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3057330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год611470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2445860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (244)/Стоимость активов (6334) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4414+0+0) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (4729) = 6.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (244)/Выручка (4729) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = -0.351

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.66%), рентабельность компании (5.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфатранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить